Hvor skal investeringene inn i skattemeldingen?

Jeg har investert i et selskap gjennom Folkeinvest.no i 2023, men jeg finner ikke dette igjen i skattemeldingen min. Hva gjør jeg?

For deg som har aksjer i et selskap som hadde kapitalendringer for foregående år, vil det bety at formuesverdien er ukjent og at dette ikke vil være forhåndsutfylt på skattemeldingen. 

Hvert år, ved innlevering av din personlige skattemelding, skal du fylle ut formuesverdien til aksjeeierskap du hadde ved utgangen av foregående år. Dette gjelder også for aksjer du har tegnet deg for i kapitalutvidelser på folkeinvest.no. 

Skattemeldingen er delt inn i temabolker, og du kan legge inn eller endre under temaet «Finans» legger du til: Aksjer -> «Jeg vil legge til norske aksjer og aksjer på Oslo børs» 

Hva er formuesverdien til selskapet jeg har investert i?

Formuesverdien er den skattemessige formuesverdien på aksjene du eier ved utgangen av året. 

Formuesverdien av børsnoterte aksjer og verdipapirer er normalt den samlede kursverdien ved utløpet av inntektsåret. Ikke-børsnoterte aksjer verdsettes til den forholdsmessige andel av selskapets samlede skattemessige formuesverdi første januar i inntektsåret.

Du kan selv ta kontakt med selskapet for å få disse opplysningene, men ofte opplever vi at selskapene selv gir denne informasjonen til sine investorer i rimelig tid.

Dersom selskapet enda ikke har tilgang på disse opplysningene, vil Skatteetaten få opplysningene om formuesverdi fra aksjeselskapet når de leverer sin skattemelding (med frist for innsendelse 31. mai). Du får da en ny aksjeoppgave som viser korrekte formuesverdier som ikke var forhåndsutfylt i skattemeldingen.

Jeg har tapt penger på aksjer jeg har kjøpt. Hva gjør jeg?

Dersom du taper penger på din investering i aksjer har du krav på skattefradrag etter skatteloven §10–31. Dette gjelder både ved salg av aksjene, avvikling eller konkurs i selskapet du har investert i. Du kan legge inn tap på aksjen under temaet «Finans» i skattemeldingen. 

Hvor i skattemeldingen legger jeg inn utbytte jeg har fått utbetalt i 2023?

Har du fått utbetalt utbytte i løpet av året legger du inn dette knyttet til det selskapet/aksjen det gjelder under «Finans» og «Aksjer» i skattemeldingen. 

Jeg har solgt aksjene jeg kjøpte til en høyere pris enn jeg kjøpte dem for. Hvor legger jeg inn dette i skattemeldingen?

Har du solgt aksjer med gevinst skal dette også legges under «Finans» i skattemeldingen. Finn ut hvor stor gevinsten ble da du solgte aksjene. Det finner du ved å trekke kjøpesummen fra salgssummen (inngangsverdien fratrukket utgangsverdien).

Eier du aksjer eller aksjefondsandeler over et årsskifte, har du rett på skjermingsfradrag. Du regner enkelt ut skjermingsfradraget her.